Extrato de cheques

Olá, eu tenho um sistema para controle de cheques e estava querendo fazer um outro módulo de extrato.

Eu cadastro os cheques que tenho para receber, quando estiverem Em Carteira, eu baixo, essa baixa eu preciso creditar em uma conta, só que desses baixados, alguns eu selecionaria para débito em outra conta, por exemplo:

Tenho R$ 500,00 em 2 cheques de R$ 250,00, aparece num extrato, aí eu seleciono os dois para pagar uma outra conta, e no extrato teria q aparecer +/- assim:

Data - Histórico - Valor do Crédito - Valor do Débito - Saldo

27/07/2008 - Cheque recebido de R$ 250,00 - R$ 250,00 - - R$ 250,00

27/08/2008 - Cheque recebido de R$ 250,00 - R$ 250,00 - - R$ 250,00

28/08/2008 - Pago uma conta 'tal' R$ 250,00 - - R$ 500,00 - R$ 0,00

Entenderam? Só que eu to "amarrado" não sei como continuar isso.

Obrigado.