[Resolvido] Erro importar TXT com acento

Olá pessoal, já pesquisei no forum e não encontrei problema como o meu, geralmente importa sem acento ou "bagunça" o texto com acento, no meu caso ele para na linha que encontra o acento, segue meus códigos:

PHP

<?php
$sql_arquivo = mysql_query("SELECT * FROM tb_arquivos_ftp WHERE diretorio LIKE '%feriado%'");
$total = mysql_num_rows($sql_arquivo);

while($resultado = mysql_fetch_array ($sql_arquivo)){

$caminho = $resultado['diretorio'];
}

if ( ( $fh = fopen( 'FTP/DADOS_ZIP/'.$caminho , 'r' ) ) ){

 $lines = array();
 while ( ( $linha = fgets( $fh , 1024 ) ) ){
 $lines[] = sprintf( '("%s")' , implode( '","' , array(
 trim(substr($linha, 0, 10)), //CAMPO DATA_FERIADO
 trim(substr($linha, 10, 50)), //CAMPO DESC_FERIADO
 trim(substr($linha, 50, 1)), //CAMPO TIPO_FERIADO
 ) ) );
 }

 fclose( $fh );
 if ( count( $lines ) > 0 ){
 $acessosql = sprintf(
 'INSERT INTO tb_feriado (data_feriado, desc_feriado, tipo_feriado) VALUES %s',
 implode( ',' , array_slice( $lines , 0 , count( $lines ) - 0 ) )
 );

 mysql_query($acessosql) or die(mysql_error());
 }
}
?>

MYSQL

CREATE TABLE `tb_feriado` (
 `data_feriado` varchar(10) DEFAULT NULL COMMENT 'Data do feriado.',
 `desc_feriado` varchar(60) DEFAULT NULL COMMENT 'Descricao do feriado',
 `tipo_feriado` int(1) unsigned DEFAULT NULL COMMENT 'Tipo do feriado. Codigos: 1 - nacional / 2 ou 4 = local',
 `id` int(5) unsigned NOT NULL AUTO_INCREMENT,
 PRIMARY KEY (`id`)

) ENGINE=InnoDB AUTO_INCREMENT=4972 DEFAULT CHARSET=utf8 COMMENT='Informacoes sobre feriados'

TXT IMPORTADO

15/11/2060PROCLAMACAO DA REPUBLICA 1
02/11/2060FINADOS 1
12/10/2060PADROEIRA DO BRASIL 1
07/09/2060INDEPENDENCIA DO BRASIL 1
17/06/2060CORPUS CHRISTI 1
21/04/2060TIRADENTES 1
16/04/2060SEXTA FEIRA SANTA 1
02/03/2060CARNAVAL 1
01/03/2060CARNAVAL 1
01/01/2060CONFRATERNIZACAO UNIVERSAL 1
25/12/2059NATAL 1
29/05/2059CORPUS CHRISTI 1
01/05/2059DIA DO TRABALHADOR 1
21/04/2059TIRADENTES 1
28/03/2059SEXTA FEIRA SANTA 1
11/02/2059CARNAVAL 1
10/02/2059CARNAVAL 1
01/01/2059]CONFRATERNIZAÇÃO UNIVERSAL 1

Note no TXT IMPORTADO que o erro acontece na linha onde esta o acento, ele para e exibe o erro não importando nada, nem mesmo os anteriores.

ERRO

Incorrect string value: '\xC7\xC3O UN...' for column 'desc_feriado' at row 18

Observando meu Mysql, percebi que executando o comando status; existe algo que pode esta atrapalhando:

SERVER CHARACTERSET: UTF8

Db CHARACTERSET: UTF8

CLIENT CHARACTERSET: CP850

CONN CHARACTERSET: CP850