Uma explicação sobre php e json

Gostaria de uma explicação sobre essa parte do código abaixo e o que   => faz.!

	 

	Sei que estou estou pegando dados do mysql e convertendo e json, mais peguei esse código pronto e adaptei ao meu banco, e funciona normal,mais queria realmente entender o que acontece!

	 

<?php
header('content-type:text/html;charset=utf-8');
include_once("conect.php");

$sql = "SELECT id, descricao FROM cardapio";
$result = mysqli_query($link, $sql);

 foreach ($result as $idx => $dado) { // Quero entender daqui ate

 $descricao = $dado['descricao'];

 $json["itens"][] = ["id" => $dado['id'],
 "descricao" => utf8_encode($descricao)]; // aqui
 }

echo json_encode($json, JSON_PRETTY_PRINT);
?>